Az adóhatóság (ANAF) új ellenőrzési rendszert vezet be, amelynek célja, hogy még azelőtt beavatkozzon, mielőtt a vállalatok hivatalosan fizetésképtelenné válnának. A hatóság egy úgynevezett „elő-fizetésképtelenségi mutatórendszert” dolgoz ki, amely alapján már korai szakaszban azonosítják a magas kockázatú cégeket.
Az ANAF vezetője, Adrian Nica elmondása szerint az első elemzések már a jövő hónaptól elindulnak. Az ellenőrzések azokra a vállalatokra fókuszálnak majd, amelyeknél felmerül a gyanú, hogy tudatosan készülnek a fizetésképtelenségre.
A cél a megelőzés: az adóhatóság szeretné elkerülni, hogy a tartozások később behajthatatlanná váljanak. Nica szerint sok cég pénzügyi beszámolója már előre jelzi a fizetésképtelenség felé vezető folyamatokat.
Az ANAF emellett új eljárást is készít az ügyvezetők személyes felelősségre vonására. A tervek szerint nemcsak a cégeket, hanem azokat a magánszemélyeket is vizsgálják, akik a vállalatokat csődhelyzetbe juttatták, és szükség esetén a személyes vagyonukra is kiterjesztik a végrehajtást.
A hatóság szerint egyes esetekben összetett céghálózatok működnek, amelyeket kifejezetten csalásokra hoznak létre. Ezekben a struktúrákban akár 70–80 egymáshoz kapcsolódó vállalat is lehet, amelyek között számlázás és áfa-visszaigénylés zajlik valós gazdasági tevékenység nélkül.
Az ANAF célja, hogy az ilyen hálózatokat időben kiszűrje, és adott esetben azokat a szakembereket – például könyvelőket –, akik ilyen rendszerek működésében részt vesznek, eltiltsa a tevékenység folytatásától.